Κώστας Παπαϊωάννου, 31/8/2021 - 08:15 facebook twitter linkedin Η φορολογία των πελατών στις ιδιωτικές ασφαλίσεις Κώστας Παπαϊωάννου, 31/8/2021 facebook twitter linkedin Υπάρχει; Και εφόσον υπάρχει, ποιες περιπτώσεις αφορά; Ας δούμε μερικά από τα θέματα που περιλαμβάνονται στις αναρτημένες από την Τράπεζα της Ελλάδος ερωτήσεις των εξετάσεων πιστοποίησης. Στο πλαίσιο της προετοιμασίας των υποψηφίων ασφαλιστικών διαμεσολαβητών για τις εξετάσεις πιστοποίησης επαγγελματικών γνώσεων της Τράπεζας της Ελλάδος, αλλά και των γνώσεων που θα έπρεπε να έχει το σύνολο των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών, σήμερα θα ασχοληθούμε με θέματα που αφορούν την φορολογία των πελατών σε κάποιες από τις ιδιωτικές ασφαλίσεις (ζωής, ομαδικές, ασφαλίσεις πυρός και αυτοκινήτων). Ο φόρος που επιβάλλεται με την ευκαιρία της απόκτησης αγαθών ή υπηρεσιών ονομάζεται φόρος επί της δαπάνης ή φόρος κατανάλωσης. Στο ασφάλιστρο που καταβάλλει ο πελάτης για την ασφάλιση της περιουσίας του έναντι κινδύνου πυρός επιβάλλεται φόρος ασφαλίστρου. Ο φόρος ασφαλίστρου υπολογίζεται στο άθροισμα του ασφαλίστρου, συν το δικαίωμα συμβολαίου. Από τον φόρο ασφαλίστρου απαλλάσσονται τα καταβαλλόμενα ασφάλιστρα ζωής, εφόσον τα συμβόλαια που αφορούν είναι διάρκειας τουλάχιστον 10 ετών. Το ασφάλισμα που καταβάλλεται στο πλαίσιο ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) φορολογείται αυτοτελώς κατά το χρόνο λήξης του συμβολαίου. Όταν ο ασφαλισμένος εισπράξει το ασφάλισμα ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) ως περιοδική σύνταξη, θα φορολογηθεί αυτοτελώς σε κάθε περιοδικά καταβαλλόμενη παροχή με το εκάστοτε ισχύον ποσοστό. NEWSLETTER Λάβετε τα καλύτερα του Nextdeal στα εισερχόμενά σας, κάθε μέρα. Όταν ο ασφαλισμένος εισπράξει το ασφάλισμα ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) ως εφάπαξ καταβολή, θα φορολογηθεί αυτοτελώς με την εκάστοτε προβλεπόμενη κλίμακα. Αν ο ασφαλισμένος ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) προβεί σε πρόωρη εξαγορά λόγω, παραδείγματος χάριν, οικειοθελούς αποχώρησης, θα επιβαρυνθεί με προσαύξηση στους συντελεστές αυτοτελούς φορολόγησης επί της καταβολής. Παράδειγμα πιθανής φορολογίας στον κλάδο αυτοκινήτων. Σε περίπτωση που το αυτοκίνητο κάποιου υποστεί ζημιές σε τροχαίο ατύχημα με υπαιτιότητα κάποιου άλλου και αυτός που έχει υποστεί τη ζημιά δεν είναι υπαίτιος και ασκήσει αγωγή κατά της ασφαλιστικής επιχείρησης αυτού που προκάλεσε το ατύχημα και την κερδίσει, τότε αυτός που άσκησε την αγωγή θα εισπράξει την επιδικασθείσα αποζημίωση για υλικές ζημιές και πιθανόν για ηθική βλάβη, καθώς και τους τόκους υπερημερίας από την άσκηση της αγωγής του. Κατά την είσπραξη της αποζημίωσης, η ασφαλιστική εταιρία θα παρακρατήσει φόρο επί των τόκων υπερημερίας. Μήπως οι φοροτεχνικοί της ΕΑΕΕ (αλλά και των ασφαλιστικών επιχειρήσεων), σε συνεργασία με τους νομικούς τους, θα έπρεπε να προβούν σε μια περισσότερο οργανωμένη, συστηματική και ολοκληρωμένη κάλυψη των θεμάτων που αφορούν τόσο την ενδεχόμενη φορολογία των πελατών, όσο και των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών, προκειμένου να καλυφθεί πλήρως αυτό το σημαντικό ζήτημα, που είναι και εργαλείο πώλησης για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές; Ποιος είναι ο Κώστας Παπαϊωάννου Είναι πιστοποιημένος εκπαιδευτής ασφαλιστικών γνωστικών αντικειμένων, με εξειδίκευση στα επενδυτικά προϊόντα κυμαινόμενης απόδοσης συνδεόμενα με ασφαλίσεις (Unit Linked, Single Premium και υβριδικά) και στην ανάλυση αντικειμένων που αφορούν το management δικτύων πωλήσεων και στην ανάλυση των ασφαλιστικών προϊόντων, για να επιτευχθεί καλύτερη επικοινωνία με τους πελάτες. Έχει πολυετή εκπαιδευτική εμπειρία. Έχει γράψει το βιβλίο «Επενδύσεις και Ασφάλιση» για τις πιστοποιήσεις της ΤτΕ στα προϊόντα Unit Linked. Συνεργάζεται ως ειδικός επιστήμων, για ερευνητικούς και διδακτικούς σκοπούς με το Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών (ΕΚΠΑ) και διδάσκει στο ΜΒΑ Τραπεζικής και Ασφαλιστικής Διοίκησης, καθώς και σε άλλα μεταπτυχιακά προγράμματα του ΕΚΠΑ. Επιπλέον συνεργάζεται και διδάσκει στο ΕΙΑΣ και στο ΕΤΙ (Τραπεζικό Ινστιτούτο), καθώς και σε άλλους εκπαιδευτικούς φορείς. Έχει κάνει σπουδές οικονομικής κατεύθυνσης (CMA-West London University) και μεταπτυχιακές σπουδές στα ασφαλιστικά (CII). Έχει εργαστεί σε διευθυντικές θέσεις εκπαίδευσης, σε μερικές από τις μεγαλύτερες ασφαλιστικές εταιρίες και τράπεζες που δραστηριοποιούνται στην Ελληνική αγορά. Έχει μεταφράσει, προσαρμόσει στα Ελληνικά δεδομένα και διδάξει τα προγράμματα Field Management Development Program (FMDP) της LIMRA-USA και International Certificate for Financial Advisors (ICFA) του CII-UK. Μιλάει άριστα Αγγλικά και έχει διδάξει στην Ελλάδα και το εξωτερικό. Εκπαιδεύει ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές (και υποψήφιους) όλων των βαθμίδων, προκειμένου να αποκτήσουν ή να εδραιώσουν τις απαιτούμενες από την εποπτεία (ΤτΕ) και από τη νέα νομοθεσία (IDD & Solvency II) υποχρεωτικές ασφαλιστικές, τεχνικές και χρηματοοικονομικές γνώσεις και τελικά να τους βοηθήσει να βελτιώσουν τη διατηρησιμότητα των πελατών τους ή/και την αποτελεσματικότητά τους στο κλείσιμο της πώλησης. Ακολουθήστε το Nextdeal.gr στο Google News .
Κώστας Παπαϊωάννου, 04/04/2025 - 09:44 Παροχές Υγείας: Το 95% των αναγκών υγείας στη χώρας μας ΔΕΝ είναι ασφαλισμένο!
Κώστας Παπαϊωάννου, 02/04/2025 - 09:20 Ποιες δραστηριότητες διαμεσολάβησης ΔΕΝ θεωρούνται ως διανομή ασφαλιστικών προϊόντων;
Κώστας Παπαϊωάννου, 31/03/2025 - 09:37 Προσοχή στον αυτόματο δανεισμό και στην αυτόματη εξαγορά των ασφαλιστηρίων συμβολαίων! Προστατεύστε τα πελατολόγιά σας!
Οι ασφαλιστικοί πράκτορες και η κανονιστική συμμόρφωσή τους! Ποιες είναι οι κανονιστικές υποχρεώσεις των ασφαλιστικών πρακτόρων και κατά πόσο σήμερα είναι πλήρως συμμορφωμένοι με αυτές; Στο σημερινό περιβάλλον της... Κώστας Παπαϊωάννου, 28/03/2025 - 09:19
Γιατί τα Unit Linked ΔΕΝ μπορούν να θεωρηθούν ως προϊόντα κάλυψης συνταξιοδοτικών αναγκών; Εάν υπάρχουν σήμερα κάποιοι οι οποίοι προωθούν τα Unit Linked ως προϊόντα που αφορούν την κάλυψη συνταξιοδοτικών αναγκών των πελατών... Κώστας Παπαϊωάννου, 26/03/2025 - 09:18
Με ποιες προϋποθέσεις είναι σύννομη η επεξεργασία προσωπικών δεδομένων από τον ασφαλιστή; Πολλές είναι οι σύγχρονες νομοθετικές και εποπτικές υποχρεώσεις γνώσεων που προκύπτουν από την ευρύτερη νομοθεσία που αφορά τις ασφαλιστικές δραστηριότητες! Όταν... Κώστας Παπαϊωάννου, 24/03/2025 - 09:15
Ποιες είναι οι διαδικασίες που πρέπει να ακολουθούνται στην αιτιολογημένη συμβουλή του ασφαλιστικού πράκτορα στον πελάτη; Σύμφωνα με το άρθρο 30 (Παροχή συμβουλών και πρότυπα πωλήσεων) του νόμου 4583/2018 (IDD) πριν από την σύναψη σύμβασης ασφάλισης,... Κώστας Παπαϊωάννου, 21/03/2025 - 09:05
Η άριστη εξυπηρέτηση του πελάτη στηρίζεται στην πλήρη ενημέρωσή του! Σωστά και πλήρως εκπαιδευμένοι ασφαλιστικοί πράκτορες (και διαμεσολαβητές γενικότερα) = σωστά ασφαλισμένοι + ενημερωμένοι πελάτες = ευχαριστημένοι + περισσότεροι πελάτες!... Κώστας Παπαϊωάννου, 19/03/2025 - 09:21
Ποια στάδια προηγούνται πριν μια εταιρία τεθεί σε καθεστώς αφερεγγυότητας; Προστατεύστε τους εαυτούς σας και τους πελάτες σας με τα εργαλεία που σας παρέχει το Solvency II ! Μια εταιρία δεν... Κώστας Παπαϊωάννου, 17/03/2025 - 09:05