Κώστας Παπαϊωάννου, 31/8/2021 - 08:15 facebook twitter linkedin Η φορολογία των πελατών στις ιδιωτικές ασφαλίσεις Κώστας Παπαϊωάννου, 31/8/2021 facebook twitter linkedin Υπάρχει; Και εφόσον υπάρχει, ποιες περιπτώσεις αφορά; Ας δούμε μερικά από τα θέματα που περιλαμβάνονται στις αναρτημένες από την Τράπεζα της Ελλάδος ερωτήσεις των εξετάσεων πιστοποίησης. Στο πλαίσιο της προετοιμασίας των υποψηφίων ασφαλιστικών διαμεσολαβητών για τις εξετάσεις πιστοποίησης επαγγελματικών γνώσεων της Τράπεζας της Ελλάδος, αλλά και των γνώσεων που θα έπρεπε να έχει το σύνολο των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών, σήμερα θα ασχοληθούμε με θέματα που αφορούν την φορολογία των πελατών σε κάποιες από τις ιδιωτικές ασφαλίσεις (ζωής, ομαδικές, ασφαλίσεις πυρός και αυτοκινήτων). Ο φόρος που επιβάλλεται με την ευκαιρία της απόκτησης αγαθών ή υπηρεσιών ονομάζεται φόρος επί της δαπάνης ή φόρος κατανάλωσης. Στο ασφάλιστρο που καταβάλλει ο πελάτης για την ασφάλιση της περιουσίας του έναντι κινδύνου πυρός επιβάλλεται φόρος ασφαλίστρου. Ο φόρος ασφαλίστρου υπολογίζεται στο άθροισμα του ασφαλίστρου, συν το δικαίωμα συμβολαίου. Από τον φόρο ασφαλίστρου απαλλάσσονται τα καταβαλλόμενα ασφάλιστρα ζωής, εφόσον τα συμβόλαια που αφορούν είναι διάρκειας τουλάχιστον 10 ετών. Το ασφάλισμα που καταβάλλεται στο πλαίσιο ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) φορολογείται αυτοτελώς κατά το χρόνο λήξης του συμβολαίου. Όταν ο ασφαλισμένος εισπράξει το ασφάλισμα ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) ως περιοδική σύνταξη, θα φορολογηθεί αυτοτελώς σε κάθε περιοδικά καταβαλλόμενη παροχή με το εκάστοτε ισχύον ποσοστό. NEWSLETTER Λάβετε τα καλύτερα του Nextdeal στα εισερχόμενά σας, κάθε μέρα. Όταν ο ασφαλισμένος εισπράξει το ασφάλισμα ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) ως εφάπαξ καταβολή, θα φορολογηθεί αυτοτελώς με την εκάστοτε προβλεπόμενη κλίμακα. Αν ο ασφαλισμένος ομαδικού ασφαλιστηρίου ζωής (συνταξιοδοτικού) προβεί σε πρόωρη εξαγορά λόγω, παραδείγματος χάριν, οικειοθελούς αποχώρησης, θα επιβαρυνθεί με προσαύξηση στους συντελεστές αυτοτελούς φορολόγησης επί της καταβολής. Παράδειγμα πιθανής φορολογίας στον κλάδο αυτοκινήτων. Σε περίπτωση που το αυτοκίνητο κάποιου υποστεί ζημιές σε τροχαίο ατύχημα με υπαιτιότητα κάποιου άλλου και αυτός που έχει υποστεί τη ζημιά δεν είναι υπαίτιος και ασκήσει αγωγή κατά της ασφαλιστικής επιχείρησης αυτού που προκάλεσε το ατύχημα και την κερδίσει, τότε αυτός που άσκησε την αγωγή θα εισπράξει την επιδικασθείσα αποζημίωση για υλικές ζημιές και πιθανόν για ηθική βλάβη, καθώς και τους τόκους υπερημερίας από την άσκηση της αγωγής του. Κατά την είσπραξη της αποζημίωσης, η ασφαλιστική εταιρία θα παρακρατήσει φόρο επί των τόκων υπερημερίας. Μήπως οι φοροτεχνικοί της ΕΑΕΕ (αλλά και των ασφαλιστικών επιχειρήσεων), σε συνεργασία με τους νομικούς τους, θα έπρεπε να προβούν σε μια περισσότερο οργανωμένη, συστηματική και ολοκληρωμένη κάλυψη των θεμάτων που αφορούν τόσο την ενδεχόμενη φορολογία των πελατών, όσο και των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών, προκειμένου να καλυφθεί πλήρως αυτό το σημαντικό ζήτημα, που είναι και εργαλείο πώλησης για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές; Ποιος είναι ο Κώστας Παπαϊωάννου Είναι πιστοποιημένος εκπαιδευτής ασφαλιστικών γνωστικών αντικειμένων, με εξειδίκευση στα επενδυτικά προϊόντα κυμαινόμενης απόδοσης συνδεόμενα με ασφαλίσεις (Unit Linked, Single Premium και υβριδικά) και στην ανάλυση αντικειμένων που αφορούν το management δικτύων πωλήσεων και στην ανάλυση των ασφαλιστικών προϊόντων, για να επιτευχθεί καλύτερη επικοινωνία με τους πελάτες. Έχει πολυετή εκπαιδευτική εμπειρία. Έχει γράψει το βιβλίο «Επενδύσεις και Ασφάλιση» για τις πιστοποιήσεις της ΤτΕ στα προϊόντα Unit Linked. Συνεργάζεται ως ειδικός επιστήμων, για ερευνητικούς και διδακτικούς σκοπούς με το Εθνικό και Καποδιστριακό Πανεπιστήμιο Αθηνών (ΕΚΠΑ) και διδάσκει στο ΜΒΑ Τραπεζικής και Ασφαλιστικής Διοίκησης, καθώς και σε άλλα μεταπτυχιακά προγράμματα του ΕΚΠΑ. Επιπλέον συνεργάζεται και διδάσκει στο ΕΙΑΣ και στο ΕΤΙ (Τραπεζικό Ινστιτούτο), καθώς και σε άλλους εκπαιδευτικούς φορείς. Έχει κάνει σπουδές οικονομικής κατεύθυνσης (CMA-West London University) και μεταπτυχιακές σπουδές στα ασφαλιστικά (CII). Έχει εργαστεί σε διευθυντικές θέσεις εκπαίδευσης, σε μερικές από τις μεγαλύτερες ασφαλιστικές εταιρίες και τράπεζες που δραστηριοποιούνται στην Ελληνική αγορά. Έχει μεταφράσει, προσαρμόσει στα Ελληνικά δεδομένα και διδάξει τα προγράμματα Field Management Development Program (FMDP) της LIMRA-USA και International Certificate for Financial Advisors (ICFA) του CII-UK. Μιλάει άριστα Αγγλικά και έχει διδάξει στην Ελλάδα και το εξωτερικό. Εκπαιδεύει ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές (και υποψήφιους) όλων των βαθμίδων, προκειμένου να αποκτήσουν ή να εδραιώσουν τις απαιτούμενες από την εποπτεία (ΤτΕ) και από τη νέα νομοθεσία (IDD & Solvency II) υποχρεωτικές ασφαλιστικές, τεχνικές και χρηματοοικονομικές γνώσεις και τελικά να τους βοηθήσει να βελτιώσουν τη διατηρησιμότητα των πελατών τους ή/και την αποτελεσματικότητά τους στο κλείσιμο της πώλησης. Ακολουθήστε το Nextdeal.gr στο Google News .
Κώστας Παπαϊωάννου, 15/04/2022 - 07:16 Γνωρίζετε τι απαγορεύεται λόγω αθέμιτου ανταγωνισμού στους διανομείς ασφαλιστικών προϊόντων;
Κώστας Παπαϊωάννου, 12/04/2022 - 12:58 Τα προϊόντα εξατομικευμένων λύσεων προστασίας και οι απλούστερες διαδικασίες, μπορούν να οδηγήσουν στην ανάπτυξη των πωλήσεων!
Κώστας Παπαϊωάννου, 08/04/2022 - 13:08 Σήμερα στις εκκλησίες μας υμνούμε την Υπεραγία Θεοτόκο και ψάλουμε τον Ακάθιστο Ύμνο!
Κώστας Παπαϊωάννου, 08/04/2022 - 07:36 Πως μπορείτε να αξιολογήσετε τα επενδυτικά προϊόντα Unit Linked που πουλάτε;
Γνωρίζετε ποιά είναι η διαφορά μεταξύ της ιστορικής και της αναμενόμενης απόδοσης ενός μετοχικού unit linked; Πολλές από τις πωλήσεις προϊόντων Unit Linked τις οποίες κάνουμε (και ιδιαιτέρως αυτές των υψηλών αποδόσεων και κινδύνου, μετοχικών unit... Κώστας Παπαϊωάννου, 04/04/2022 - 07:02
Ασφαλίσεις υγείας, η μεγάλη πρόκληση για τους ασφαλιστικούς διαμεσολαβητές! Τα καλά και τα όχι και τόσο καλά νέα για τις ασφαλίσεις υγείας! Πως διαμορφώνεται η επόμενη μέρα, πως θα μπορούσαμε... Κώστας Παπαϊωάννου, 01/04/2022 - 08:01
Πόσοι και ποιοι ασφαλιστές θα μπορέσουν να παράξουν και να πουλήσουν προϊόντα ΡΕΡΡ στην Ελλάδα; Με τα νέα πανευρωπαϊκά δεδομένα που θέτουν τα συνταξιοδοτικά προϊόντα ΡΕΡΡ, θα πρέπει να αναλογιστούμε ότι εφόσον πραγματικά θέλουμε να... Κώστας Παπαϊωάννου, 31/03/2022 - 07:58
Ποιοι είναι όλοι αυτοί που θα πουλάνε συνταξιοδοτικά (PEPP), χωρίς να είναι ασφαλιστές; Από 22 Μαρτίου 2022 ξεκίνησε η εφαρμογή του κανονισμού για την πώληση των πανευρωπαϊκών ατομικών συνταξιοδοτικών προϊόντων (PEPP). Σύμφωνα με... Κώστας Παπαϊωάννου, 28/03/2022 - 08:37
Γνωρίζετε τι είναι η απόδοση μέχρι τη λήξη (yield to maturity) ενός ομολόγου και πως επηρεάζει τα unit linked; Οι αποδόσεις των προϊόντων unit linked είναι κάτι που εξαρτάται από αρκετούς παράγοντες, μεταξύ των οποίων είναι και οι αποδόσεις... Κώστας Παπαϊωάννου, 23/03/2022 - 12:32
Οι μορφωμένοι επαγγελματίες ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές και οι εποπτικές παραινέσεις! Η χρηματοοικονομική μόρφωση των ασφαλιστικών διαμεσολαβητών και η προσαρμογή του συνόλου των ασφαλιστικών γνώσεών τους στα σύγχρονα νομοθετικά δεδομένα, πρέπει... Κώστας Παπαϊωάννου, 22/03/2022 - 08:20